客户提醒:公司透明度法案:一个月后

《lol竞猜app有哪些》(简称“CTA”)将于明年1月1日生效, 2024, 你应该为新的联邦报告要求做好准备, 如果不遵守规定，会受到严厉的惩罚. CTA要求“报告公司”向金融犯罪执法网络(“FinCEN”)提交信息报告，披露与公司及其所有者和负责人有关的信息. 新法案主要针对规模较小、少数人持股的企业. 点击 在这里 以确定贵公司是否符合“申报公司”的资格.”

新法律的摘要可以在下面找到. 如果你对你或你的公司需要做什么准备有任何疑问或担忧， corporate@3821beverlyridge.com.

你需要知道的关于公司透明度法案

1月1日, 2024, 《lol世界总决赛竞猜app》下的报告规定将会生效, 需要最私密的U.S. 公司需要归档和更新拥有和控制它们的个人的信息.

CTA于2021年生效，要求大多数在美国成立的公司都必须在美国注册.S. 或在美国注册经商.S. 向FinCEN报告实体的受益所有人的信息, 在1月1日或之后成立的实体, 2024, 公司申请人. 信息必须通过金融犯罪执法局正在开发的在线门户网站以电子方式提交.

CTA的目的

《lol竞猜app有哪些》的目的是协助防止和打击洗钱活动, 恐怖主义融资, 腐败, 税务欺诈和其他非法活动被认为是非法行为者利用公司结构隐藏身份并通过美国政府转移资金时发生的.S. 金融体系. FinCEN将收集数据, 商店, 保护和维护根据CTA提供的信息，并管理向授权实体适当披露这些信息.

谁必须在CTA下提交报告

所有国内外报告公司必须定期向FinCEN报告并修改其受益所有人的信息. 报告公司是指:

1. 1. 通过向州或印第安部落的州务卿或类似办公室提交文件而创建, or
   2. 根据外国法律成立并在美国注册经营的公司.S. 通过向州或印第安部落的州务卿或类似办公室提交文件.

在这个宽泛的定义下, 报告要求将适用于公司等实体, 有限责任公司, 有限合伙, 有限责任合伙, 专业的公司, 专业有限责任公司和商业信托.

豁免《lol世界总决赛竞猜app》下的报告规定

呈报公司有23项豁免，可获豁免履行中央电讯管理局的呈报规定. 许多豁免适用于在高度监管领域经营的企业(如银行), 政府实体, 慈善组织, 投资顾问及投资公司). 对于不在此类监管领域经营的企业, 最广泛适用的豁免包括:

1. 1. 上市公司
   2. 符合以下要求的非活动实体(如存在一年以上), 不活跃的, 不为外国人所有的, 没有变更所有权或发送/接收超过1美元的资金,(在过去12个月内，持有的资产为10,000英镑，并无任何资产)
   3. (1)在美国雇佣20名以上全职员工的大型运营公司.S., (2)提交, 在前一年, 联邦所得税申报表，显示总收入或销售额超过500万美元，并且(3)在美国境内有实体办事处.S.
   4. 由报告公司控制或全资拥有的附属公司，但在某些条文下获豁免(例如符合大型营运公司资格的法团的全资附属公司).

提交报告的时间轴

报告公司在提交初始报告和更新报告时都有严格的截止日期. 在12月31日或之前成立或注册的申报公司, 2023, 必须在12月31日或之前提交初始报告, 2024. 1月1日或之后成立的申报公司, 2024, 必须在收到其成立或注册生效的实际通知后30天内，或在国务大臣发出报告公司成立或注册的公告之日起30天内提交初始报告. 停止获得豁免资格的申报公司必须在其不再符合资格之日起30天内提交初始报告.

所有非豁免报告公司必须在报告信息发生变化后30天内提交更新的报告. 这些更新包括:

1. 1. 所有权超过25%的所有者信息的变化(包括死亡或达到成年年龄的所有者),
   2. 对报告公司行使实质性控制的个人信息的变化,
   3. 符合豁免资格的申报公司或
   4. 对先前提交的标识文件的任何更改(例如更改名称), 地址或识别号码).

报告信息

报告公司必须向FinCEN提交一份报告，其中包含其每个受益所有人的信息. “受益所有人”是指, 直接或间接, 对某一实体行使实质性控制，或拥有或控制该实体至少25%的所有权权益. CTA提供了具体的例子，说明什么构成对报告公司行使实质性控制, 如担任或有权任命或罢免高级官员, 或指导, 决定或影响某些重要决定的. 所有权利益被广义地定义为包括股票, 股本, 资本或利润权益, 和其他乐器, 合同, 用于建立所有权的安排或谅解.

除了, 1月1日或之后成立的申报公司, 2024, 必须同时呈报各公司申请人的资料. “公司申请人”是指直接为申报公司提交成立文件的个人, 和, 如果不同, 主要负责指导或控制成立文件归档的个人.

请注意，CTA需要人员的身份证明, 不是其他实体, 作为实益拥有人及公司申请人. 提交给金融犯罪调查中心的具体资料包括:

1. 1. 法定全称，
   2. 出生日期;
   3. 现居住或商业街道地址;
   4. 唯一标识号及其管辖范围
   5. 具有唯一识别号码的文件副本.

由于只有少数情况下，报告实体可以选择不报告受益所有人(例如，如果报告了父母或监护人，则报告了未成年子女)。, FinCEN期望报告公司将始终确定至少一个受益所有人，并可能报告多个受益所有人.

违反CTA的处罚

每次违反CTA的规定都可能导致每天最高500美元的民事罚款, 罚款高达10美元,最高可判处2年监禁. 有, 然而, 如果个人在提交不准确报告后90天内自愿并及时纠正不准确的报告，则免除民事和刑事责任. 以申请豁免, 该人不得故意提交不准确的报告以逃避报告要求，也不得实际知道所报告的信息不准确.

谁可以访问上报的信息?

考虑到报告信息的敏感性, 中央行政管理局严格保密, FinCEN采集数据的安全性和访问限制. FinCEN被授权在有限的情况下向法定界定的政府当局和金融机构披露报告的受益所有人信息. 联邦机构, 例如, 只有当这些信息将被用于促进国家安全时，才能获得这些信息, 情报或执法活动. 国家, 地方和部落执法机构, 有管辖权的法院必须授权该机构作为刑事或民事调查的一部分获取此类信息. 外国政府的访问受到限制. 最后, 金融机构的监管机构可以获取提供给其监管的金融机构的信息，以执行针对该金融机构的监管监督. 经申报公司同意, FinCEN还可能向金融机构披露受益所有人信息，以帮助他们遵守适用法律下的客户尽职调查要求.

结论

随着CTA生效日期的临近, 至关重要的是，所有在美国创建或注册的公司都必须确定是否适用对报告要求的豁免, 和, 如果不是, 开始确定其受益所有人的可报告信息, 如果适用的话, 公司申请人.